正文复制

上海证券报/2023 年/7 月/29 日/第 004 版财经新闻
金融监管总局：银行保险机构应建立操作风险管理三道防线
记者 张琼斯
国家金融监督管理总局 7 月 28 日发布《银行保险机构操作风险管理办法（征求意见稿）》（下称《办法》 ） 。 《办法》旨在进一步完善银行保险机构操作风险监管规则，提升银行保险机构的操作风险管理水平，巩固防范化解金融风险攻坚战的成果。
《办法》明确了银行保险机构应当建立操作风险管理的三道防线：第一道防线包括各级业务和管理部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责各自领域内的操作风险管理工作；第二道防线包括负责各级操作风险管理和计量的牵头部门， 指导、 监督第一道防线的操作风险管理工作；第三道防线是各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价。三道防线之间及各防线内部应建立完善风险数据和信息共享机制。
《办法》对操作风险管理提出了审慎性原则、全面性原则、匹配性原则和有效性原则，明确操作风险管理应覆盖各业务条线、各分支机构，覆盖所有部门、岗位、员工和产品，贯穿决策、执行和监督全部过程，充分考量其他内外部风险的相关性和传染性。
《办法》主要包括四方面内容：明确风险治理和管理责任；规定风险管理基本要求；细化管